政府工作报告定调中小金融机构改革化险：一体推进风险处置和转型发展

专题：金融视角·聚焦2025年两会

　　中小金融机构改革化险有了最新部署。国务院总理李强3月5日在政府工作报告中提出，要积极防范金融领域风险。其中要求，按照市场化、法治化原则，一体推进地方中小金融机构风险处置和转型发展，综合采取补充资本金、兼并重组、市场退出等方式分类化解风险。完善中小金融机构功能定位和治理机制，推动实现差异化、内涵式发展。

　　“态度更加积极，措施更加全面。”招联首席研究员、上海金融与发展实验室副主任董希淼对第一财经表示，在中小金融机构改革化险方面，相比过往主要强调风险化解，今年的政府工作报告更能体现化解风险与转型发展要一体推进的要求。

　　在2024年政府工作报告相关工作部署中，关于更好统筹发展和安全，有效防范化解重点领域风险，报告提到，要标本兼治化解中小金融机构风险。稳妥推进一些地方的中小金融机构风险处置。

　　回顾来看，2020年，原国务院金融委发布《中小银行深化改革和补充资本工作方案》之后，新一轮中小银行改革重组、防范化解风险工作启动，包括有序处置重点银行机构风险、地方中小银行整合重组、中小银行专项债发行等。

　　上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚认为，自2020年以来，我国中小银行改革化险和资本补充持续推进，2020年至今累计发行的5040亿元中小银行资本补充专项债在推动中小银行新一轮改革化险中发挥了重要作用。

　　去年以来，省联社改革、村镇银行合并兼并等工作节奏明显加快。曾刚表示，作为风险防范化解的三大重点领域之一，中小金融机构改革化险的思路已经较为清晰，模式已经很成熟，风险也在持续收敛。后续随着各地省联社改革完成，此轮中小金融机构改革化险更重要的任务基本就从风险化解转移到了长期可持续发展方面。

　　“经济社会高质量发展是防范化解金融风险的根本措施。因此，要以改革精神，一体推进地方中小金融机构风险处置和转型发展。”基于政府工作报告最新要求，董希淼建议，应坚持“因地制宜”原则，认真按照“一省一策”要求来设计中小银行改革化险的具体方案。

　　农村信用社改革是此轮中小金融机构改革化险的重要内容。董希淼建议，各省份要根据不同情况，兼顾促进发展和防范风险双重目标，探索新机制、新模式。在改革中，不同地方改革的重点和次序应有所不同。比如，中西部和东北地区应将化解风险放在首位，适当组建市级农商银行和省级农商银行；而东部地区重在提升法人机构竞争力。

　　此外，中小银行要强化主体责任意识，制定科学务实的发展战略，提升公司治理水平，在细分市场寻找差异化定位，同时进行更精准的数字化转型，降低运营成本、提高服务效率和客户体验。

　　关于资本补充，董希淼建议，在加大大型商业银行资本补充的同时，应更好地支持中小银行加快建立资本补充长效机制，拓宽中小银行资本补充渠道，提高中小银行资本补充能力，让中小银行能够持续通过资本补充来提高发展的稳健性，进一步提高服务实体经济的能力。

　　他举例称，可以适当优化股东资质条件，简化审批流程，支持中小银行引进合格股东进行增资扩股；放宽准入条件，支持中小银行发行优先股、永续债、可转债、二级资本债等；加大力度支持更多优质中小银行优先上市，推动中小银行更好地防范金融风险、服务实体经济，特别是服务好地方经济发展和民营小微企业、个体工商户。

　　从央行发布的《金融稳定报告（2024）》来看，2023年末，央行对3936家银行机构（包括24家主要银行和3912家中小银行）开展金融机构评级。总体来看，我国银行业金融机构整体经营稳健，机构层面的风险主要集中在部分地方中小银行，数量占全部参评银行机构比重为9.07%，资产占比则不足1%。

　　从银行类型来看评级结果，24家大型银行合计资产占参评银行的73.78%，评级结果均处于“绿区”，是金融体系稳定的压舱石。其他银行中，外资银行、民营银行及直销银行的评级结果较好，分别有95%、81%的机构分布于“绿区”，且无“红区”银行；城市商业银行的评级结果次之，有68%的银行分布于“绿区”，但也有11%的机构为“红区”银行；农合机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社）和村镇银行“红区”银行数量占“红区”银行比重较高。